Заказать звонок

Латвия: запрет работы с оффшорными компаниями прият на законодательном уровне

Латвия серьезно занялась борьбой с «компаниями-пустышками». 21 марта 2018 года Совет по развитию финансового сектора страны одобрил документ, который существенно изменил отношение к оффшорным компаниям. Закон «О предупреждении отмывания незаконных доходов и финансирования терроризма» в пункте 15,1 статьи 1 дает четкое определение таким юридическим лицам. В соответствии с нормой данного законодательного акта «пустышками» следует считать компании, при условии, что:

  • они не ведут реальной деятельности, их операции не обладают экономической ценностью (или она слишком мала), а также не располагают документальным подтверждением обратного;
  • законодательные акты страны, где зарегистрированы юр. лица, не предусматривают ведение и подачу отчетности в местные контролирующие органы;
  • фирмы не имеют реального помещения для осуществления хозяйственной деятельности в юрисдикции по месту регистрации.

Под эти определения подходят практически все оффшорные компании, зарегистрированные в классических свободных от налогообложения зонах и на территориях таких респектабельных государств, как Литва.

Латвийский Комитет рынка финансов и капитала опубликовал информацию об общем количестве предприятий «пустышек», имеющих счета в местных банках. Их оказалось 26 тысяч. Что касается перечня стран, в которых они зарегистрированы, то он выглядит так:

  1. Великобритания – 32%;
  2. БВО – 18,1%;
  3. Бейлиз – 7%;
  4. Кипр – 6,8%;
  5. Сейшелы – 6,6%;
  6. Гонконг – 6,4;
  7. Панама – 6%;
  8. другие государства – 17,1%.

По мнению финансовых аналитиков, после вступления в силу вышеуказанного запрета, владельцам этих фирм придется принимать решение, как действовать дальше. Варианта может быть два:

  • перевод предприятия в новую юрисдикцию или соблюдение требований, установленных законодательным актом (наполнение реальным экономическим содержанием);
  • вывод капитала из Латвии и открытие банковских счетов в другом государстве.

Ситуация спровоцировала зачитанный отток капитала со счетов финансовых организаций страны, в результате чего общее количество средств, доверенных банкам упало до показателя 5-летней давности. Спровоцировано это было тем, что большинство владельцев «пустышек» приняли решение не дожидаться вступления документа в законную силу, а стали массово выводить свои сбережения. Ситуация стала настоящей проблемой, так как удельный вес капитала оффшорных компаний в кредитном обороте банков Латвии составляет 36,57%.

Что касается руководства страны, то оно считает, что такие нововведения сумеют сделать финансовый сектор более надежным и стабильным, и заставят местные бани сфокусировать свое внимание на поддержке народного хозяйства. Об этом в своем выступлении заявила Министр финансов Дана Рейзниеце-Озола.

Скорее всего такой курс на деоффшоризацию был принят после громких скандалов внутри государства, которые практически уничтожили безупречную репутацию местных банков. Вспомним хотя бы самоликвидацию третьего по величине банка страны ABLV, руководство которого Америка обвинила в отмывании денег для Северной Кореи и арест (по подозрению в вымогательстве и коррупции) главы Центробанка Илмарса Римшевичса.

Каталог услуг